《積金攻略》延期年金是協助大家規劃退休儲備的可扣稅產品，延期年金和可扣稅自願性供
款（ＴＶＣ）合共可申請每年最多６００００元的扣稅額。延期年金的投保人可分期繳付保費，
讓資金在累積期內積存生息及繼續投資，及至指定的年金款項派發年齡，才能開始領取年金。延
期年金讓投保人在年輕時以分期儲蓄的方式累積資金，並在退休時把資金轉化為穩定年金收入，
安享退休生活。
市面上的延期年金產品五花八門，無論在保證與非保證回報率、投保年齡、供款期和年金期
、年金款項派發年齡、額外保障和優惠回贈等各方面，都有不同的產品特色。
保證內部回報率高達３﹒３３％
首先在保證與非保證回報率方面，市場上有些延期年金產品每年保證內部回報率高達
３﹒３３％，相比其他產品大約１－２％保證內部回報率相對吸引，不過要注意的是，在５年的
供款期內，最低年繳保費為３６０００元；至於非保證回報，回報率會受保險公司的投資回報、
理賠等因素影響，最終收到的非保證回報會按照市況而浮動。
為了鼓勵年輕一族及早為退休生活造好準備，有些延期年金產品的投保年齡低至１８歲，年
輕人可以考慮趁早花短至五年時間投放資金在延期年金，奠定退休儲備的基礎。此舉亦可幫助年
輕人建立恆常的理財紀律，對將來長遠的財務規劃非常重要。
在供款期方面，大多數的計劃都分為五年或十年。至於年金期，市場上大致上分成三類：
１０年、２０年和終身。如果投保人擔心收取１０年或２０年年金款項後，欠缺穩定收入，可選
擇派至終身的延期年金方案。此外，有些計劃設有固定模式或遞增模式領取保證每月年金款項，
遞增金額可幫助客戶應付日漸上升的日常開支。
＊自選年金派發年齡，靈活有彈性＊
年金領取人在５０歲開始可領取年金，然而每個人預期退休的年齡都不一樣，而且即使退休
後，亦未必需要即時收取年金，所以坊間的延期年金計劃，有多達六個年金款項派發年齡可供選
擇，配合客戶靈活自主地制訂個人的退休計劃。
部分延期年金產品不單止幫助大家儲下未來錢，當中亦有保障成分。例如有些方案具備額外
人壽保障和末期疾病保險賠償，令投保人加倍安心。
為了推動客戶早日投保延期年金，保險公司會推出一些優惠招攬客戶，當中包括在整個年金
期內獲享獎賞計劃下的每月保證年金款項，亦有公司提供高達９％首年保費回贈。
大家可以參考以上關於延期年金的產品特色，再按照自己的需要和經濟能力，並諮詢理財顧
問的專業意見，選擇適切的延期年金產品。《康宏金融集團首席產品及策略總監 梁潘月寶》
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